Financiële begroting

In de begroting 2025 en de meerjarenraming 2026-2028 zijn onder nieuw beleid, ontwikkelingen, ambities en heroverwegingen de volgende onderdelen opgenomen.

Het betreft de volgende ontwikkelingen, voornemens en ambities:

Programma 1 Bestuur en Dienstverlening

• Coördinator Gemeentewinkel

Programma 2 Openbare Orde en Veiligheid

• Digitale weerbaarheid en weerbaar tegen ondermijning

Programma 3 Fysieke Leefomgeving

• Effectieve en efficiënte inrichting en beheer openbare ruimte
• Stimuleren van wandelen, Ommetje Casterhoven (Brug)
• Speelruimte plan 2024-2027
• Het verhogen van de groene uitstraling van de gemeente
• Klimaatadaptatie
• Trekker deelopgave circulariteit en klimaatadaptatie
• Regisseur omgevingsplan
• Actualiseren en herijken programma duurzaamheid
• Rehabilitatie Bagijnestraat Ochten (voorbereiding 2026 gereed 2029)
• Rehabilitatie Dodewaard Zuid te Dodewaard (voorbereiding 2027 gereed 2030)
• Rehabilitatie Fruitstraat Kesteren (voorbereiding 2026 gereed 2029)
• Rehabilitatie IJzendoorn Oud IJzendoorn (voorbereiding 2028 gereed 2031)
• Rehabilitatie Molendam Ochten (voorbereiding 2027 gereed 2030)
• Rehabilitatie Schenkhofstraat Kesteren (voorbereiding 2026 gereed 2029)
• Rehabilitatie De Leede Kesteren (voorbereiding 2025 gereed 2028)
• Rehabilitatie Dichterswijk/Romeinse buurt Kesteren (voorber.2025 gereed 2028)
• Rehabilitatie Nassaulaan Kesteren (voorbereiding 2025 gereed 2028)
• Brug Betuwe Singel Echteld

Programma 4 Economie

• Geen

Programma 5 Wmo, Jeugdzorg en Participatiewet

• Voldoende opvangplekken voor asielzoekers
• Specialistische jeugdzorg - Mobiele brigade en integrale zorg
• Preventief jeugdbeleid
• Toekomstbestendige uitvoering van Participatiewet en Schuldhulpverlening
• Projectleider sociale pijler

Programma 6 Onderwijs, Sport en Welzijn

• Verduurzamen gemeentelijke gebouwen Sporthal de Leede 2025
• Verduurzamen gemeentelijke gebouwen Gymzaal Echteld 2025
• Verduurzamen gemeentelijke gebouwen Kesteren/Hoenderik 2026
• Vervanging vervoersbussen (Klaartje en Swobrik)
• Vervanging vervoersbussen (Klaartje en Swobrik)
• IHP Investeringen scholen Kesteren
• Realiseren skatevoorzieningen
• Verleggen inrit verkeer

Algemene dekkingsmiddelen, Overhead, VPB, Onvoorzien

• Het mogelijke effect van de aanpassing van de financiering systematiek in het gemeentefonds (Zonder verdere Rijksmaatregelen)
• Stelpost prijsstijgingen Verbonden Partijen
• Bestaande structurele formatiebehoefte zonder structurele dekking
• Uitvoering informatiebeleidsplan 2025 -2027
• Versterking ondersteuning primair proces
• Inzet uit Algemene reserve voor Incidenteel nieuw beleid
• Inzet uit stelpost Beleidsvoornemens
• Inzet uit Stelpost groeiformatie n.a.v. groeigemeente

Overige ontwikkelingen die als "Nieuw beleid" bij deze begroting zijn ingezet of verwerkt.
Het betreft de volgende zaken:

• Effecten meicirculaire 2024
• Actualisatie urencalculaties en kostendekkendheid leges voor 2024
• Actualisatie financieringspositie
• Uitkomst onderzoek Toekomstige uitvoering Participatiewet en Schuldhulpverlening.
• Verhoging bijdrage VNG.
• Samenwerkingsovereenkomst Sociaal Domein.
• Extra middelenInburgering.
• Opgroeien in Kansrijke Omgeving (OKO).
• Juridische ondersteuning bij gezinshereniging en procedures.
• Effecten raadsbesluiten gemeenteraad van september 2024.
  • Gebiedsvisie Resort Rivierendal (dekking uit de algemene reserve)
  • Terugname beeldbepalende beheertaken (IBOR)
  • Bestuursrapportage 2024 verbonden partijWerkzaak
  • Actualisatie IHP-uitvoeringsplan 2021-2025

Toelichting op de actualisatie urencalculatie en kostendekkendheid leges
In het kader van het jaarlijks samenstellen van de urencalculaties en het bepalen van de kostendekkendheid van leges is de beschikbare ambtelijke capaciteit op een juiste wijze toegeschreven naar de betreffende taakvelden. Dit is gebaseerd op de meest recente rijksnotities in de BBV. Het gevolg is dat binnen al de programma’s een verschuiving in ambtelijke uren heeft plaatsgevonden. Binnen deze verschuiving is met name zichtbaar een deel van de formatie-uitbreiding die in eerste instantie is opgenomen op de personeelsstaat onder taakveld overhead (overzicht algemene dekkingsmiddelen) en vervolgens doorverdeeld wordt naar het betreffende taakveld over de verschillende programma's. Zodoende ontstaat een voordeel bij overzicht algemene dekkingsmiddelen en een nadeel op de verschillende programma's. Per saldo is binnen de nieuwe urencalculatie een financieel effect zichtbaar van afgerond € 20.000 (als onderdeel van het totale financiële effect van afgerond € 120.000) en betreft een positieve bijstelling van de verwachte terugverdiencapaciteit op de verschillende projecten dan wel initiatieven van derden.

Daarnaast is de kostendekkendheid van leges geactualiseerd, wat heeft geresulteerd in een actualisatie van de legesopbrengsten en bijkomende kosten. Het financieel effect van de bijstellingen leges en samenhangende lasten hebben geresulteerd in een voordeel van afgerond € 100.000.

Het effect op de financiële positie van deze twee onderwerpen bedraagt in totaliteit voor alle programma’s in deze begroting structureel afgerond € 120.000 voordelig.