Nieuw beleid, ontwikkelingen, ambities en heroverwegingen
In deze begroting wordt onder programma 6 Onderwijs, sport en welzijn voor nieuw beleid, ontwikkelingen, ambities en heroverwegingen voor 2025 € 80.000, voor 2026 € 118.000 aan lasten onttrokken en voor 2027 € 201.000, voor 2028 € 196.000 aan lasten toegevoegd. Aan baten wordt voor 2025 € 9.000, voor 2026 € 1.000, voor 2027 en 2028 € 15.000 toegevoegd aan dit programma.
Een specificatie van de lasten en baten voor nieuw beleid, ontwikkelingen, ambities en heroverwegingen wordt hieronder weergegeven op niveau van taakveld.
Actualisatie urencalculaties en kostendekkendheid leges met effecten voor alle taakvelden die onder dit programma vallen (voordeel structureel € 22.000)
Het effect voor dit programma van deze twee onderwerpen bedraagt structureel € 22.000 voordelig. Voor een overzicht van het totale effect over alle programma’s verwijzen wij naar het onderdeel uiteenzetting van de financiële begroting en dan specifiek de toelichting op het onderdeel nieuw beleid, ontwikkelingen, ambities en heroverwegingen van de financiële begroting.
Taakveld Onderwijsbeleid en leerlingzaken (voordeel incidenteel € 97.000 voor 2025, € 184.000 voor 2026, nadeel structureel € 108.000 voor 2027, € 103.000 voor 2028).
Actualisatie integraal huisvestigingsplan scholen (voordeel € 85.000 voor 2025, voordeel € 172.000 voor 2026, nadeel structureel € 120.000 voor 2027, € 115.000 voor 2028).
In de raadsvergadering van 26 september 2024 (RAAD/24/03481) heeft u ingestemd met het beschikbaar stellen van aanvullende kredieten voor de Seba school (VCOG) Kesteren, Pantarijn Kesteren en De Hien Dodewaard. Daarnaast zijn de benodigde middelen in de tijd weggezet en de ingebruikname van het Pantarijn en het VCOG geactualiseerd. Deze actualisatie heeft een effect op de eerder geraamde rente en afschrijving. Het voordeel voor 2026 wordt grotendeels veroorzaakt doordat de afschrijvingslast voor het VCOG een jaar later gaat plaatsvinden dan eerder gedacht. Het nadeel vanaf 2027 wordt voornamelijk veroorzaakt door de hogere kapitaallasten van de aanvullende kredieten. De kapitaallasten vanaf 2027 worden gedekt vanuit de aanwezig stelpost kapitaallasten i.r.t. scholen. U dient dit nadeel in relatie te zien met het voordeel benoemd onder programma algemene dekkingsmiddelen, taakveld 0.8 overige baten en lasten. Dit resulteert in een budgettair neutrale verwerking in deze begroting.
Handhaving kinderopvang (voordeel structureel € 12.000).
De geraamde budgetten voor handhaving kinderopvang staan geraamd onder programma 6. Volgens de wet-en regelgevingen informatie voor derden (IV3) dienen deze lasten geraamd te worden onder taakveld Samenkracht en burgerparticipatie , programma 5. Het voordeel onder programma 6 dient u in relatie te zien met het nadeel benoemd onder programma 5. Dit resulteert in een budgettair neutrale verwerking in deze begroting.
Taakveld Sportaccommodaties (nadeel structureel € 30.000 voor 2025 , € 87.000 voor 2025, € 100.000 voor 2027, € 100.000 voor 2028)
Realisatie van het Beweegpark Neder-Betuwe (nadeel structureel € 30.000 voor 2025, € 13.000 voor 2026, € 13.000 voor 2027, € 13.000 voor 2028).
Het haalbaarheidsonderzoek inzake de ontwikkeling van het beweegpark Neder-Betuwe heeft aangetoond dat een uitbreiding en renovatie van het beweegpark Neder-Betuwe ruimtelijk en financieel haalbaar is. In de Kadernota 2025 is het beweegpark opgenomen, inclusief raming voor de basisvariant.
Voor 2025 is er een bedrag van € 30.000 opgenomen voor de realisatie van het beweegtoestel.
Vanuit de reserve bovenwijkse voorziening komt er een bijdrage van € 15.000 voor het beweegtoestel. U dient het nadeel van € 30.000 in programma 6 dan ook in relatie te zien met het voordeel van € 15.000 benoemd onder programma 3, mutaties in reserve (reserve bovenwijkse
voorziening).
Daarnaast wordt u gevraagd 2 investeringskredieten beschikbaar te stellen voor de skatevoorziening (€ 150.000) en voor het verleggen van de inrit (€ 50.000). Vanaf 2026 resulteert dit in structureel benodigde kapitaallasten voor deze investeringen van afgerond € 13.000 per jaar.
Gedeeltelijk worden deze kapitaallasten (€ 3.667) gedekt door een bijdrage vanuit de reserve bovenwijkse voorziening, welke gestort wordt in de reserve kapitaallasten. Voor meer informatie verwijzen wij u naar programma 3 mutaties in reserves.
Verduurzaming gemeentelijke gebouwen (nadeel structureel voor 2026 € 74.000, voor 2027 € 87.000, voor 2028 € 87.000)
Op 8 februari 2024 heeft u de aanpak voor het versneld verduurzamen van de vastgoedportefeuille vastgesteld. Vanwege de hoge energieprijzen en de vervangingsopgave van conventionele installaties is het nodig om de gemeentelijke gebouwen sneller te verduurzamen. In de kadernota 2025 bent u gevraagd 3 investeringsbudgetten beschikbaar te stellen voor de verduurzaming van 3 gemeentelijke gebouwen (€ 770K De Leede/€ 190K voor Gymzaal ECH/€ 190K gymlokaal KST.)
Vanaf 2026 resulteert dit in structureel benodigde kapitaallasten voor deze investeringen. Aan de voorgestelde investeringen ligt een positieve business case ten grondslag; de daling van de energielasten zal de kapitaallasten gedurende de looptijd van de investering compenseren.